Состав и ответственность за неправомерные действия в процессе банкротства

Содержание статьи

 

Неправомерные действия — преступления и правонарушения — при банкротстве расцениваются законодательством РФ как общественно-опасные, подрывающие основы хозяйственной и экономической деятельности.

 

Их выявление и привлечение к ответственности виновников призваны обеспечить реализацию интересов кредиторов и государства. Посвященные им положения УК и КоАП РФ тесно связаны с нормами, регулирующими эту область (в частности, ФЗ № 127 от 26.10.2002 г.).

Что считается незаконными деяниями в сфере банкротства?


Неправомерными действиями или бездействием при банкротстве, квалифицирующимися как преступления по УК РФ или нарушения по КоАП, считаются:

 

  • утаивание имущества и информации о нем, отдача на хранение другим лицам, реализация, ликвидация (уменьшение конкурсной массы разными путями);
  • утаивание, подделка или уничтожение отчетности, свидетельствующей о финансовом состоянии компании;
  • создание препятствий в работе управляющего, назначенного АС, или временного руководства;
  • выплата долга одному или нескольким кредиторам без правового основания во вред остальным;
  • преднамеренное банкротство — неправомерные умышленные действия при банкротстве, приведшие предприятие или гражданина к несостоятельности (проведение невыгодных сделок, незаконное получение займов, расходование средств, растрата и т. д.);
  • подача заведомо ложного иска о признании частного лица или предприятия несостоятельным для уклонения от уплаты долгов, получения отсрочки или рассрочки.


Общее условие для отнесения действий к неправомерным при банкротстве по УК и КоАП РФ — совершение их в период наличия признаков несостоятельности. Такими, согласно ст.ст. 3, 6, 9 ФЗ № 127, для ЮЛ считаются просрочка по исполнению денежных обязательств в течение минимум 3 месяцев, совокупный долг от 300 тыс. руб., неплатежеспособность и недостаточность имущества. Для частных лиц при тех же условиях сумма задолженности увеличена до полумиллиона рублей.

 


Последняя редакция ст. 195–196 УК и статей КоАП внесла конкретику в понимание неправомерных действий при банкротстве. Тем не менее споры о том, проявляются ли признаки в течение ведения процедуры несостоятельности, остаются.


Большинство арбитров в этом вопросе опирается на судебную практику и мнение известного российского авторитета в юриспруденции, выраженное в реферате о неправомерных действиях при банкротстве. Считается, что преступления и проступки совершаются в период от появления 3-месячной просрочки до конца конкурсного производства.

Применение положений УК и КоАП


Уголовные наказания за неправомерные действия или бездействие в процессе банкротства устанавливают статьи 195–197 УК РФ. Административные санкции регулирует КоАП РФ в ст.ст. 14.12–14.14.


Классификация неправомерных действий при банкротстве как преступление по УК или административное нарушение по КоАП РФ обуславливается размером вреда.

 

Уголовное преследование начинается в отношении контролирующего лица, чьи поступки привели к крупному ущербу. Под этим, согласно ст. 170.2 УК, понимают прямые убытки свыше 2 млн 250 тыс. руб.

 

Неправомерные действия в процедуре банкротства


Существует особая практика для ситуаций, когда ущерб нельзя точно подсчитать. По ней арбитр определяет, есть ли в неправомерных действиях виновника состав преступления при банкротстве. За крупный вред считают невозможность нормальной хозяйственной деятельности, разорение кредитора из-за несостоятельности должника, прекращение выпуска требуемой региону продукции и т. д.

Наказание по УК и КоАП РФ

 

Деяние Уголовная ответственность (наказания) контролирующих лиц за неправомерные действия при ведении банкротства Ответственность (наказания) по КоАП за неправомерные действия при ведении банкротства
Операции с имуществом, подделка документации предприятия
  • взыскание 100–500 тыс. руб. (прибыли за 1–3 года);
  • ограничение в свободном передвижении, действиях и общении до 2 лет;
  • работы принудительного типа до 3 лет;
  • арест (задержание) до полугода;
  • заключение (изоляция) до 3 лет. Еще может быть наложен штраф до 200 тыс. руб.
  • взыскание 4–5 тыс. руб. с ФЛ;
  • взыскание 50–100 тыс. руб. или ограничение в праве занимать некоторые руководящие посты на 6–36 месяцев для контролирующих лиц
Искажение отчетности в кредитных, страховых, инвестиционных, клиринговых компаниях, НПФ, МФО, КПК (ст. 172.1 УК РФ)
  • взыскание 300–1000 тыс. руб. (прибыли за 2–4 года);
  • работы принудительного типа до 5 лет;
  • заключение (изоляция) до 4 лет;
  • лишение права занимать некоторые руководящие посты до 3 лет может быть добавлено к любому другому наказанию
 
Возмещение долга перед одним или несколькими кредиторами без законных оснований
  • взыскание 300 тыс. руб. (прибыли за 2 года);
  • ограничение в свободном передвижении, действиях и общении или работы принудительного типа до года;
  • арест (задержание) до 4 месяцев;
  • заключение (изоляция) до года. Еще может быть наложен штраф до 80 тыс. руб.
  • взыскание 4–5 тыс. руб. с ФЛ;
  • взыскание 50–100 тыс. руб. или ограничение в праве замещать некоторые руководящие посты на 6–36 месяцев для контролирующих лиц
Действия, создающие помехи работе управляющего, назначенного АС (временного руководства)
  • взыскание 200 тыс. руб. (прибыли за полтора года);
  • общественно-полезные работы до 480 часов;
  • исправительные работы по месту жительства до 2 лет;
  • работы принудительного типа до 3 лет;
  • арест (задержание) до полугода;
  • заключение (изоляция) до 3 лет
  • взыскание 40–50 тыс. руб. или ограничение в праве занимать некоторые руководящие посты на 6–12 месяцев для контролирующих лиц ЮЛ;
  • взыскание 5–10 тыс. руб. или дисквалификация на 6–12 месяцев для контролирующих лиц ИП;
  • взыскание 2–3 тыс. руб. с контролирующих лиц финансовой или кредитной компании;
  • взыскание 1–3 тыс. руб. с ФЛ
Умышленное банкротство
  • взыскание 200–500 тыс. руб. (прибыли за 12–36 месяцев);
  • работы принудительного типа до 5 лет;
  • заключение (изоляция) до 6 лет. Еще может быть наложен штраф до 200 тыс. руб.
  • взыскание 1–3 тыс. руб. с ФЛ;
  • взыскание 5–10 тыс. руб. или ограничение в праве замещать некоторые руководящие посты на 12–36 месяцев для контролирующих лиц
Фиктивное (ложное) банкротство
  • взыскание 100–300 тыс. руб. (прибыли за 12–24 месяцев);
  • работы принудительного типа до 5 лет;
  • заключение (изоляция) до 6 лет. Еще может быть наложен штраф до 80 тыс. руб.
  • взыскание 1–3 тыс. руб. с ФЛ;
  • взыскание 5–10 тыс. руб. или дисквалификация на 6–36 месяцев для контролирующих лиц
Уклонение от подачи иска о признании банкротом в срок, то есть в течение месяца с проявления первых признаков  
  • взыскание 1–3 тыс. руб. (3–5 тыс. руб. при вторичном нарушении) с ФЛ;
  • взыскание 5–10 тыс. руб. (ограничение в праве замещать определенные руководящие посты на 6–36 месяцев при вторичном нарушении) с контролирующих лиц
Неисполнение обязанности по извещению собственников (учредителей, акционеров) юрлица   взыскание 25–50 тыс. руб. или ограничение в праве занимать некоторые руководящие посты на 6–24 месяцев для контролирующих лиц

 

Практика показывает, что с каждым годом число заявлений против должников растет. Учитывая исковой срок в уголовном праве 3 года, инициируют производства даже по давним деяниям. Тем не менее судьи с осторожностью относятся к разбирательству таких дел и назначению наказания, видимо, в ожидании рекомендаций ВС и КС РФ.

 

Почти во всех случаях положительного для истцов исхода дела уголовная и административная ответственность должника за неправомерные действия при банкротстве ограничивается штрафом в минимальном размере.


Статьи по теме
Признаки умышленного и фиктивного банкротства
Признаки умышленного и фиктивного банкротства
Привлечение к субсидиарной ответственности в процедуре банкротства
Привлечение к субсидиарной ответственности в процедуре банкротства
Понятие, виды и признаки банкротства – важные категории экономической системы
Понятие, виды и признаки банкротства – важные категории экономической системы
Мировое соглашение как процедура банкротства
Мировое соглашение как процедура банкротства
Порядок ликвидации ООО при банкротстве
Порядок ликвидации ООО при банкротстве
2009-2017 - Все о получении кредитов   Карта сайта  
Рейтинг@Mail.ru